Yetkilendirme
İşlemin yapılmasına karar verme ve onaylama.
İç Kontrol Tasarım ve Değerlendirme Aracı · v1.0
Görev Ayrılığı Matrisi
Risk, en çok işi yapanda değil; yetkilendirme, varlık muhafazası, kayıt ve mutabakat fonksiyonlarının aynı kişide birleştiği noktada doğar.
8 süreç77 görev6 çakışma çifti28 telafi edici kontrol
PDF ve Excel dosyaları yayımlanmaz. Bu sayfa yalnızca çevrimiçi, salt okunur inceleme sunar.
Dört Temel Fonksiyon
İş sayısını değil, fonksiyon birleşimini ölçün.
Bir kişinin çok sayıda işi aynı fonksiyon içinde yürütmesi iş yükü riski yaratabilir. Görev ayrılığı riski ise farklı kontrol fonksiyonlarının aynı kişide toplanmasıyla oluşur.
Varlık Muhafazası
Nakit, çek, stok ve varlıklara erişim.
Kayıt
İşlemin yardımcı veya büyük deftere kaydı.
Mutabakat
Kayıtların bağımsız karşılaştırılması ve doğrulanması.
Çevrimiçi Salt Okunur İnceleme
Yöntemi ve matris yapısını görüntüleyin.
S&A IEPA™ Görev Ayrılığı Matrisi v1.0
Salt okunurAsıl Excel çalışma dosyası ve formüller yayımlanmamıştır. Aşağıdaki görünüm, 22 çalışma sayfasındaki içerik ve örnek sonuçların salt okunur kopyasıdır.
Uygulama ve Kurumsal Kullanım
Görev dağılımınızı birlikte değerlendirelim.
Kurumunuza özel personel, görev ve telafi edici kontrol yapısının kurulması için S&A IEPA ile iletişime geçebilirsiniz.